Permet de réaliser les opérations suivantes :

• Faire l'inventaire de tous les décaissements et les encaissements par nature.
• Faire l'inventaire des différents modes de règlement.
• Opérer une différenciation entre les flux certain.

Le montant des flux incertains devra être déterminé en fonction des calculs probabilistes.

Les caractéristiques :

• En fonction des modes de règlement.
• Décalage de temps nécéssaire pour le traitement de ces moyens de paiement.

Si l'entreprise souhaite élaborer des prévisions crédibles, elle devra intégrer ces décalages dans ses prévisions.

Date de valeur :

• Les banques mettent en place un systèmen les dates de valeur qui leurs permettent de différer les moyvements des comptes bancaire.
• Les dates de valeur viennent augmenter les décalages entre l'émission et la remise en banque.
• Date de valeur vont être soit antérieures ou postérieures à la date de l'opération.

Les prévisions de trésorerie sont effectuées grâce à un document permettant de rassembler l'ensemble des informations nécessaires aux prévisions. Ce document est appelé une fiche de suivi de trésorerie.

Le taux de référence :

• Il faut négocier le taux de référence servant de base au taux de crédit.

Majoration propre au type de crédit :

• L'entreprise n'obtient rien sur cette majoration.

Majoration propre au client :

• Majoration en fonction de la structure financière de l'entreprise, de sa rentabilité et de son endettement.
• La banque classe les entreprises en fonction des critèresn il faut s'assurer que la majoration appliqué correspond bien à la catégorie à laquelle appartient l'entreprise.

Les jours de valeurs appliquès par la banque interviennent de façon significative dans le coût du crédit.

La base de négociation enviseagable est une diminution de 1 à2 jours de valeurs par rapport aux jours prévus par les conditions générales de la banque.

Commissions d'engagement :

• La négociation doit se faire en même temps que celle relative au taux du crédit.

Commission sur les cautions délivrées par la banque :

• Commission varie en fonction de la durée de la caution et des risques encourus par la banque. Il est possible d'envisager une réduction de 0,25 à 0,50.

Commission de services :

• Les commissions de services portent aussi bien sur les opérations en France qu'à l'étranger.
• Possiblité d'obtenir une éxonération de la commission sur certains mouvements.

Négociation du plafond d'escompte :

Ainsi le plafond d'escompte dépend du niveau d'activité de l'entreprise ainsi que de sa situation de trésorerie.

Négociation du montant du découvert :

L'obtention d'un découvert bancaire s'appuie sur l'établissement d'un budget de trésorerie.

Il est fonction du chiffre d'affaires, de la structure financière de l'entreprise, de ses besoins (déterminés dans le budget de trésorerie), des garanties, des relations avec la banque.

Le montant dépasse rarement un mois de chiffre d'affaires hors taxes.

Par ailleurs, le découvert porte sur une durée d'an, renouvelable.