1. LE BILAN SOCIAL :

➡ Définition : Document présentant les principales données sociales de l’entreprise.

1.1 Contenu (7 rubriques)

1️⃣ L’emploi : effectifs, recrutements, départs, promotions, absentéisme…

2️⃣ Les rémunérations et charges : salaires, charges sociales…

3️⃣ Hygiène et sécurité : accidents du travail, maladies professionnelles…

4️⃣ Conditions de travail : horaires, ergonomie, organisation…

5️⃣ Formation : formation continue, congés d’apprentissage…

6️⃣ Relations professionnelles : communication, représentants du personnel…

7️⃣ Conditions de vie : avantages sociaux, actions sociales…

1.2 Entreprises multi-établissements

✔️ Bilan social obligatoire pour chaque établissement de 300 salariés ETP.

✔️ Consolidation d’un bilan social unique pour l’ensemble des établissements.

1.3 Avis des représentants du personnel

✔️ Présentation annuelle au Comité Social et Économique (CSE).

✔️ Date limite des réunions :

• Fin avril pour les entreprises avec un seul bilan social.
• Fin juin pour les entreprises avec plusieurs bilans sociaux.

1.4 Diffusion

✔️ Mono-établissement : transmission à l’inspection du travail (mai).

✔️ Multi-établissements : envoi à la DREETS (juillet).

2. INDICATEURS ET PERFORMANCE SOCIALE :

2.1 Contexte

✔️ Suivi des processus RH avec des tableaux de bord et des indicateurs.

✔️ Aide à la décision et au pilotage des services RH.

2.2 Qualités des indicateurs (SMART)

✔️ Spécifiques (clairs, précis)

✔️ Mesurables (quantifiables)

✔️ Ambitieux (challengeant)

✔️ Réalistes (atteignables)

✔️ Temporellement définis (limités dans le temps)

2.3 Fréquence et réactivité

✔️ Définition de seuils d’alerte pour agir en cas de dépassement.

✔️ Analyse mensuelle des écarts entre prévisions et réalisations.

✔️ Suivi des indicateurs de dysfonctionnement :

• Taux d’absentéisme
• Taux de turnover

3. PRINCIPAUX INDICATEURS CHEZ AIR LIQUIDE :

3.1 Indicateurs démographiques

✔️ Effectif total : 1 100 salariés (31/12/16).

✔️ Effectif moyen ETP : 1 105 salariés.

✔️ Répartition F/H : F = 44% | H = 56%.

✔️ Ancienneté moyenne : 13,7 ans.

✔️ Âge moyen : 42,8 ans.

🔹 Mouvements du personnel (2016)

✔️ Entrées (CDI) : 61 personnes.

✔️ Sorties : 55 (démissions, licenciements, retraites…).

🔹 Formules clés

✔️ Taux de renouvellement net = (Entrées / Effectif moyen) × 100

➡ (61 / 1105) × 100 = 5,52%

✔️ Taux de sortie = (Sorties / Effectif moyen) × 100

➡ (55 / 1105) × 100 = 4,98%

✔️ Turnover général = ((Entrées + Sorties) / 2) / Effectif total × 100

➡ ((61 + 55) / 2) / 1108 × 100 = 5,23%

3.2 Indicateurs de recrutement

✔️ Qualité du recrutement = (Embauchés toujours présents / Total embauches CDI) × 100

➡ (56 / 61) × 100

✔️ Sélectivité du recrutement = (Candidatures retenues / Candidatures examinées) × 100

✔️ Coût moyen du recrutement = Total dépenses annuelles / Nombre de recrutements

✔️ Délai moyen d’embauche = Nb jours entre besoin exprimé et embauche.

3.3 Indicateurs de formation

✔️ Effort de formation = (Budget formation / Masse salariale) × 100

➡ 1,31% (supérieur au minimum légal de 1%)

✔️ Proportion salariés formés = (Nb salariés formés / Effectif moyen) × 100

➡ (897 / 1105) × 100 = 81,1%

✔️ Nb heures de formation par salarié = Total heures de formation / Effectif moyen

➡ 25 012 h / 1105 = 22,6 h/an (≈3 jours/an)

3.4 Indicateurs de rémunération

✔️ Masse salariale brute annuelle = 99 188 000€

✔️ Salaire brut annuel moyen = Masse salariale / Effectif moyen

➡ 99 188 000 / 1105 = 89 762€ (soit 7 480€ brut/mois)

✔️ Taux d’augmentation annuel = ((MS N – MS N-1) / MS N-1) × 100

➡ (99 188 000 – 95 219 000) / 95 219 000 × 100 = 4,17%

✔️ Heures supplémentaires : Réduction de -233 heures en 2016.

3.5 Indicateurs d’absentéisme

✔️ Nb jours d’absence hors CP : 9 280 jours

✔️ Taux d’absentéisme = (Nb jours absences / Nb jours théoriques travaillés) × 100

➡ (9 280 / 248 625) × 100 = 3,73% (moyenne nationale = 6%)

✔️ Nb jours moyens d’absence par salarié = 9 280 / 1 105 = 8,39 jours/an

4. MESURER ET RÉDUIRE L’ABSENTÉISME :

📌 Causes :

• Maladie ordinaire
• Accident du travail
• Maladie professionnelle
• Maternité
• Congé sans solde

📌 Actions pour réduire l’absentéisme :

✔️ Amélioration des conditions de travail

✔️ Sensibilisation (prévention, formations)

✔️ Meilleure gestion des absences

5. ANALYSE DU TURNOVER :

📌 Causes :

• Démission
• Rupture conventionnelle
• Licenciement
• Rupture pendant la période d’essai

📌 Actions pour réduire le turnover :

✔️ Améliorer la QVCT

✔️ Revoir la rémunération

✔️ Motiver et fidéliser les salariés

✔️ Organiser séminaires et team building

6. TABLEAU DE BORD :

📌 Objectifs :

✔️ Fixer des objectifs clairs et mesurables

✔️ Comparer le réalisé vs prévisionnel

✔️ Mettre en place des actions correctives si dépassement des seuils d’alerte.